明明白白看“五金”

打开工资条，基本工资、取暖补贴、住房公积金……10余项应发、应扣款项列得清清楚楚。但是我们在拿到工资条后，却只关心“实发”栏里的钱数，对列支的其余项目，却往往孰视无睹。每个月工资里扣多少失业保险金、养老金、公积金更是“心里没数”。缴存比例是多少？数额对不对？以后如何使用……不少人都是一问三不知。 　　其实，现在我们不关心的“扣款”，却正是我们以后生活的“生命线”，它们和我们以后的退休、失业、住院、买房等生活都紧密相关。所以，我们在关注“实发额”的同时，更应把目光放在“扣款额”上，因为它的“现在时”决定我们的“将来时”。 　　公积金 　　用住房公积金贷款买房，已成为不少人购房置业的首选。它是按照国家政策规定，通过“个人存储、单位资助”的办法建立的一笔属于个人的住房消费资金，专项用于个人支付住房方面的费用。 　　如何缴存 　　据哈市住房公积金管理中心的刘先生介绍，目前哈市住房公积金规定缴存比例为：个人缴纳部分不低于月平均工资总额的6%；单位缴纳部分为职工月平均工资总额的8%，效益好的单位缴存部分可提高到10%。 　　今年35岁的高畅在政府工作，本月他的应发工资为1200元，所以从他的工资中扣除公积金1200×6%=72元，而单位替缴纳公积金1200×8%=96元，即每月公积金账户上168元。到25年后退休时，如果他未提前使用，就可一次性领取6万余元的公积金。 　　使用指南 　　目前，哈市住房公积金贷款最高贷款额为30万元，最长贷款期限为20年。但是，能否贷到30万元这个最高额则要由公积金管理部门视个人账户缴存数额确定。连续缴存一年后，就可以用公积金来贷款，还贷两个月后，公积金账户上的存款额可用于偿还贷款本金。 　　提示：退休时可一次领取全部公积金本息余额，且无利息税。 　　养老保险金 　　所谓养老保险金，是国家和社会为解决劳动者退休后的基本生活而建立的一种社会保险。 　　如何缴存 　　记者从哈尔滨市劳动和社会保障局获悉，目前我市养老金缴存比例为：个人按本人月缴费工资的8%缴纳；单位按上一年度本企业职工月平均工资总额的22%缴纳基本养老保险费。离退休、退职人员不缴纳基本养老保险。（缴费工资额由各单位自行规定，然后上报到劳动保障部门。） 　　以尹女士为例，她的月缴费工资为其当月应发工资额2000元，因而她每月工资中扣除的养老金即为2000×8%=160元，进入个人养老保险账户；单位按上一年度该企业职工月平均工资总额的22%缴纳基本养老保险费，由国家统筹管理。 　　使用指南 　　只有缴纳基本养老保险费年满15年，且已到退休年龄的人方可按月领取养老金。退休后按月领取的基本养老金由两部分组成：一是个人账户上的养老金，每月按职工退休时个人账户储存额÷120计发；二是基础养老金，每月按职工退休时本市上年度职工月平均工资×20%计发； 　　尹女士如果30年后退休，她个人账户储存额如为57600元，那么她个人账户上每月的养老金就是57600÷120=480元；如果当她退休时上一年度哈市的职工月平均工资为1250元，她的基础养老金就是1250×20%=250元； 　　她退休后每月拿到手的养老金为480+250=730元。 　　提示：如果很不幸职工还未领取或未领完个人账户储存额就死亡了，那么个人账户里的个人缴纳的基本养老保险费（含利息）或余额，可一次性支付给其法定继承人。而企业为其缴纳的基本养老保险费则并入基本养老保险金里进行国家统筹。 　　失业保险金 　　失业保险是国家通过立法强制实行，由社会集中建立基金，为因失业而暂时中断生活来源的劳动者提供基本生活帮助的保险金。即使您无失业风险，也须交纳这笔钱。 　　如何缴存 　　企事业单位按本单位工资总额的2%缴纳；职工个人按本人应发工资额的1%缴纳。以哈市某事业单位的王先生为例，其工资为1640元，每月扣失业保险16.40元。 　　使用指南 　　如果您一旦失业，就可享受失业保险金、医疗补助金、丧葬补助及抚恤金等失业待遇。领取时间是由失业人员失业前所在单位和本人按规定累计缴费时间决定的，最短2个月，最长24个月。目前哈市市区失业保险金为210元。 　　在领取失业保险金期间的医疗补助金，也按月发放，其标准为缴费不足5年的，为本人失业保险金的6%；5-10年的，为8%；10年以上的，为10%。 　　提示：女性失业在生育期可享受一次性生育补助金。失业人领取失业保险金期间死亡，一次性发放给配偶、直系亲属抚恤金，其标准为：供养1人的，为死者生前12个月的失业保险金；供养2人的，为死者生前18个月的失业保险金；供养3人及以上的，为死者生前24个月的失业保险金。 　　医疗保险金 　　医疗保险实行社会统筹和个人账户相结合，个人缴费全部划入个人账户，单位缴费30%划入个人账户，其余部分划归国家统筹基金。 　　如何缴存 　　企事业单位缴费率为职工工资总额的7.5%，职工缴费率为职工工资总额的2%。退休人员参加基本医疗保险，个人不缴纳基本医疗保险费。 　　以某企业张先生为例，他的工资总额1050元，每月从工资中扣缴1050×2%=21元，而单位缴费额1050×7.5%=78.75元（其中的30%即23.625元划入职工个人账户）。 　　对退休人员个人账户的计入金额和个人负担医疗费的比例给予适当照顾。 　　使用指南 　　医保卡可在药店、门诊、住院处使用。除药店外，使用时要同时携带医保门诊病历处方本。在医院开药是受医保限定的，一次开药不超过一周或一月的用药量，而在药店用医保卡购买同样的药，则不用掏现钱，更不必交诊疗费、挂号费，而且不受数量限制，这样便可省下不少诊疗费和挂号费。有些企事业单位还为职工投保了商业医疗险，作为统筹医疗保险的补充。这部分职工如果住院，在出院结账时，要与医保结算员事先声明个人账户的资金不充抵住院费，因为商业医疗保险可对统筹医保的住院医疗费中个人自负部分进行赔付。 　　提示:个人账户的本金、利息归个人所有，可以结转使用和继承。 　　年金保险 　　年金保险是一些效益好的企事业单位为解除职工后顾之忧而在商业保险公司办理的养老保险。 　　如何缴费 　　不少保险公司都有《团体年金保险》，由各单位自主制定缴费标准。某事业单位为职工在人寿保险公司办理了分红型年金（固定收益2.5%）保险，其保险费标准分为：高级职称每月600元、中级职称每月400元、初级职称每月250元。 　　保险费用由单位与员工共同负担，承担比例为：年龄55-60岁，单位缴80%，个人缴20%；50-54岁，单位缴70%，个人缴30%；40-49岁，单位缴60%，个人缴40%；30-39岁，单位、个人各缴50%；20-29岁，单位缴40%，个人缴60%。以今年35岁、中级职称的李女士为例，如果到退休时她职称没变，那么退休时她可获得400元×12个月×20年=9.6万元的本金和逐年计息的复利及分红。 　　使用指南 　　保险公司为被保险人建立缴费账户，职工退休后可自行选择一次性领取或按月领取已缴保险总额及分红。